中國證監(jiān)會2日發(fā)布消息稱，證監(jiān)會會同財政部、國家保密局、國家檔案局對《關於加強在境外發(fā)行證券與上市相關保密和檔案管理工作的規(guī)定》進行修訂，形成了《關於加強境內企業(yè)境外發(fā)行證券和上市相關保密和檔案管理工作的規(guī)定（徵求意見稿）》（下稱《規(guī)定》），向社會公開徵求意見。
證監(jiān)會相關負責人表示，此舉旨在支持企業(yè)依法依規(guī)赴境外上市，提高境外發(fā)行證券與上市過程中相關保密和檔案管理工作的規(guī)範化水平，推動深化跨境監(jiān)管合作。
針對《規(guī)定》對促進境外上市活動的積極意義，上述負責人表示，中國證監(jiān)會堅定支持企業(yè)根據自身意願自主選擇上市地?！兑?guī)定》的修訂旨在進一步加強境內企業(yè)境外發(fā)行上市相關保密和檔案管理工作，明確上市公司信息安全責任，維護國家信息安全，減少不必要的涉密敏感信息進入工作底稿，提高跨境監(jiān)管合作的效率，體現了統(tǒng)籌開放與安全的理念，將促進中國境內企業(yè)境外發(fā)行證券和上市活動有序開展。
談及《規(guī)定》對跨境監(jiān)管合作、特別是審計監(jiān)管合作的積極作用，該負責人指出，《規(guī)定》根據相關法律，明確境外監(jiān)管機構在中國境內進行調查取證或開展檢查的應當通過跨境監(jiān)管合作機制進行，證監(jiān)會和有關主管部門依據雙多邊合作機制提供必要的協助。同時，結合跨境審計監(jiān)管合作的國際慣例，刪除了原《規(guī)定》關於「現場檢查應以我國監(jiān)管機構為主進行，或者依賴我國監(jiān)管機構的檢查結果」的表述。這體現了中國監(jiān)管部門對跨境審計監(jiān)管合作一貫的開放態(tài)度，也符合相關國際慣行做法，將為安全、高效開展包括聯合檢查在內的跨境監(jiān)管合作提供制度保障。
不會給企業(yè)帶來過高合規(guī)成本
此外，《規(guī)定》要求企業(yè)向有關證券公司、證券服務機構提供關於執(zhí)行《規(guī)定》第三條、第四條情況的書面說明，有市場人士擔憂此舉可能提高企業(yè)的合規(guī)成本。
對此，上述負責人強調，依法依規(guī)做好涉密敏感信息的管理，落實信息安全主體責任，是企業(yè)合規(guī)經營的重要內容。從實踐情況看，企業(yè)向有關證券公司、證券服務機構提供包含涉密或敏感信息的文件、資料應屬極少數情況。如因審計工作需要確有必要提供的，《規(guī)定》重申企業(yè)須按照相關法律法規(guī)履行必要的審批或備案程序，並要求企業(yè)保留履行程序和提供信息的相關記錄並向中介機構提供書面說明，不會給企業(yè)帶來過高的合規(guī)成本?！兑?guī)定》的落實，將提升企業(yè)維護信息安全和防範法律風險的能力，促進企業(yè)依法合規(guī)開展境外發(fā)行上市活動。
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