「跨境資金調(diào)撥速度從以往的按天計算變成了按分鐘計算，最快的一筆，從境外收款到歸集調(diào)撥至深圳，僅花了5分鐘。」2021年3月，北京、深圳開展了首批跨國公司本外幣一體化資金池業(yè)務試點。作為深圳科技企業(yè)「出海」的代表之一，深圳傳音控股股份有限公司（以下簡稱「傳音控股」）成為全國首家開展試點業(yè)務的企業(yè)，其財務負責人肖永輝對此項業(yè)務頻頻點讚。
近日，國家發(fā)改委再次向全國推廣借鑑深圳綜合改革試點22條創(chuàng)新舉措及典型經(jīng)驗，跨國公司本外幣一體化資金池正是其中一項。深圳是粵港澳大灣區(qū)建設的重要引擎，外向型經(jīng)濟活躍，跨國公司總部聚集，該項業(yè)務通過適度調(diào)整企業(yè)的外債、境外放款額度、實施資金池內(nèi)本外幣資金的劃轉(zhuǎn)及使用等方面的便利化優(yōu)惠政策，助力企業(yè)降本增效。記者從國家外匯管理局深圳市分局了解到，截至2023年10月末，深圳15家大型實體跨國集團參與試點，業(yè)務金額達1318億美元。
簡化交易流程 企業(yè)資金全球「用」
「以前，我們深圳、重慶、上海等子公司的跨境業(yè)務需分別在各地銀行辦理，導致業(yè)務耗時長，效率低?！剐び垒x表示，本外幣一體化資金池業(yè)務試點後，在額度內(nèi)可根據(jù)企業(yè)需要隨時進行資金調(diào)撥，批覆內(nèi)的子公司業(yè)務均通過資金池進行集中結(jié)算，結(jié)算效率明顯提升，同時也減少了財務人員大量的手工操作，有效降低人力成本，企業(yè)體驗很好。
資金池業(yè)務是跨國企業(yè)集團普遍採用的一項資金管理工具，可以通過對集團內(nèi)企業(yè)資金的集中調(diào)配和使用，提高資金運營效率，減少集團外部融資依賴，從而降低集團整體融資成本。此前，本幣與外幣跨境資金池業(yè)務分管於不同部門，導致人民幣跨境支付和外幣資金池始終處於相互割裂狀態(tài)，企業(yè)也無法通過外幣資金池實現(xiàn)人民幣跨境支付，交易流程繁雜。
2021年3月，深圳、北京率先在全國開展跨國公司本外幣一體化資金池業(yè)務首批試點，包括統(tǒng)一本外幣資金池政策、適度調(diào)整外債和境外放款額度以及實現(xiàn)一定額度內(nèi)意願購匯等；2022年7月，該業(yè)務試點擴容至上海、廣東、北京、深圳、青島、寧波等地，增加試點地區(qū)和企業(yè)數(shù)量，進一步便利跨國公司以人民幣開展跨境收支業(yè)務。
記者了解到，傳統(tǒng)的跨境資金池需要通過委託貸款的框架，實現(xiàn)國內(nèi)資金主賬戶和成員企業(yè)賬戶之間的資金調(diào)撥，涉及委託貸款相關稅費，增加了企業(yè)稅務成本。而資金池試點政策中，主辦企業(yè)則無需通過委託貸款模式，免除了簽訂三方委託貸款合同的繁雜手續(xù)，切實降低了企業(yè)相關稅費成本，目前已為多家企業(yè)節(jié)約稅費成本超1000萬元人民幣。
「高低版」搭配 增添總部聚集「磁吸力」
值得一提的是，隨著中資企業(yè)國際化進程不斷向縱深發(fā)展，全球資金管理的難度不斷加大。為進一步促進貿(mào)易投資便利化，便利跨國公司跨境資金集中運營，近日，人民銀行總行、外匯局決定在廣東、北京、深圳三地開展試點，優(yōu)化升級跨國公司本外幣跨境資金集中運營管理政策。6月30日，人民銀行深圳市中心支行（以下簡稱深圳人行）、國家外匯管理局深圳市分局印發(fā)試點文件，並完成首家試點企業(yè)備案。
「企業(yè)的準入門檻較低，政策受益面更廣?！股钲谌诵邢嚓P負責人表示，深圳首批開展跨國公司本外幣跨境資金集中運營管理試點，其中規(guī)定境內(nèi)成員企業(yè)上年營業(yè)收入要求和上年國際收支規(guī)模僅為10億人民幣和7億人民幣，且滿足其中一項要求即可；此外，基於實際需求，跨國公司可自行決定資金集中歸集比例， 「試點的落地，與2021年開展的本外幣一體化資金池試點，共同構(gòu)建了深圳『本外幣合一、高低版搭配』的跨國公司跨境資金池政策體系?！?/p>
據(jù)悉，跨國公司跨境資金集中運營管理相關政策，重點聚焦深圳信用等級較高的實體製造業(yè)跨國公司，行業(yè)涵蓋新能源汽車、智能製造、通訊設備等，助力企業(yè)「兩增兩減一打通」，進一步便利跨國公司集團資金歸集使用。目前，政策已累計為深圳企業(yè)增加財務收入、節(jié)約稅務成本約1億元人民幣。
目前，深圳跨國公司本外幣一體化資金池業(yè)務管理框架已初步建成。深圳人行表示，接下來，將充分釋放政策紅利，進一步提升跨境貿(mào)易和投融資便利化水平，支持深圳吸引更多跨國公司形成總部聚集地，推動構(gòu)建國內(nèi)國際雙循環(huán)新發(fā)展格局。（深圳特區(qū)報記者 鄒媛）
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